Председатель КСП отметила также неудовлетворительное исполнение плана по расходам, особенно по физкультуре и спорту, ЖКХ, национальной экономике
Контрольно-счетная палата Перми (КСП) ставит администрации за исполнение бюджета «неудовлетворительно».
На заседании Пермской городской думы депутаты рассмотрели изменения в бюджет города на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов.
Доходы и расходы бюджета уменьшаются в 2015 году на 218 млн руб. – из-за сокращения трансфертов из краевого бюджета.
Для сохранения сбалансированности параметров бюджета предлагается сократить расходы, полученные от экономии, и нераспределенные средства. Высвобождающиеся средства, объем которых с учетом сокращения дотации составит 115,3 млн руб., будут направлены на расходы, имеющие неотложный характер. Так, в 2015 году предлагается направить 78,6 млн на капремонт многоквартирных домов, 5,1 млн – на капремонт перекрытий здания Хоровой капеллы мальчиков, 4,2 млн – на ремонт автомобильных дорог.
С учетом предлагаемых изменений объем бюджета в 2015 году составит по доходам 22,4 млрд руб., по расходам – 22, 8 млрд руб. В 2016 году объем доходов и расходов составит 23,4 млрд, в 2017-м – 24,1 млрд руб.
Как зарабатывают
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года, поступления в бюджет снизились, в том числе уменьшились поступления из средств краевого бюджета и собственные доходы. В прошлом году за первые пять месяцев в бюджет поступило 10 млрд руб. В этом году план на пять первых месяцев был 9 млрд руб, в бюджет поступило 8,4 млрд (98% от запланированного). Общий годовой объем поступлений в бюджет утвержден в размере 22,4 млрд руб.
Мария БАТУЕВА, председатель КСП:
– Недополучено доходов в целом на 139 млн руб. План по налоговым доходам не выполнен на 120 млн, неналоговых доходов недополучено 9 млн. Межбюджетные трансферты поступили практически в запланированном объеме.
Здесь есть невыполнение плана на 10 млн, но это обусловлено возвратом субсидий прошлых лет. Неисполнение кассового плана по налоговым платежам сложилось, в основном, за счет налога на доходы физических лиц (здесь мы недополучили 47 млн) и земельного налога, невыполненного на 81 млн руб.
В части неналоговых доходов следует отметить невыполнение плана по доходам от аренды земельных участков в сумме 87 млн, при этом перевыполнение на 215% плана по доходам от продажи земельных участков, которое по каким-то причинам не привело к увеличению поступлений земельного налога.
Как пояснила Мария Батуева, «неисполнение планового задания по земельному налогу связано с неплатежами ввиду оспаривания кадастровой стоимости земельных участков крупнейшими плательщиками».
Как тратят
Председатель КСП отметила также неудовлетворительное исполнение плана по расходам. За пять месяцев года он исполнен на 93% (по физической культуре и спорту – 72%, по ЖКХ – 82%, по национальной экономике – 88%).
Мария Батуева:
– По предлагаемым изменениям в расходную часть бюджета хочу обратить внимание на следующие замечания. Во-первых, низкое качество или отсутствие финансово-экономических обоснований в части проектов изменений муниципальных программ. Во-вторых, отсутствие расходных обязательств по выделению средств на обследование оползневого склона по ул. Мезенской, 166, создание защитных минерализованных полос, предупреждающих распространение огня на территории города, обеспечение работников муниципальных учреждений путевками на санаторно-курортное лечение.
«Рисками» специалисты КСП называют дополнительные расходы из бюджета в размере 1 млн 190 тыс. руб. для оценки рыночной стоимости 70-ти земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, с целью оспорить решение специальной комиссии по рассмотрению споров о результатах кадастровой оценки. Вероятность положительного решения при оспаривании вердикта комиссии мала.
Поэтому КСП предлагает снизить риски для бюджета, отработать данный вопрос на 35-ти земельных участках и, соответственно, выделить из бюджета 595 тыс. руб. По результатам экспертизы проекта КСП подготовила свои рекомендации и направила их в адрес администрации города.
